Pilier 3a vs 3b : Comprendre les différences pour mieux préparer sa retraite

En Suisse, il est essentiel de planifier sa retraite tôt afin de maintenir un bon niveau de vie, et c’est donc là qu’intervient le 3e pilier, une solution de prévoyance individuelle venant compléter les deux premiers piliers du système suisse. Ce dispositif se décline en deux formes distinctes : le pilier 3a (prévoyance liée) vs le pilier 3b (prévoyance libre) et chacun répond à des objectifs et à des contraintes spécifiques. Alors, comment choisir entre les deux ? Voici un comparatif complet.

Déblocage des fonds : liberté ou contraintes ?

La principale distinction entre le pilier 3a et le pilier 3b réside dans la possibilité d’accéder aux fonds. Le pilier 3a impose des restrictions légales strictes. Vous ne pouvez retirer les montants épargnés que dans certains cas précis :

• Si vous quittez définitivement la Suisse

• Si vous vous rapprochez de l’âge de la retraite (cinq ans avant)

• En cas d’installation comme indépendant

• Pour acquérir ou amortir un bien immobilier à usage propre

• Si vous effectuez un rachat dans votre caisse de pension

👉 Cela en fait une solution idéale pour des objectifs à long terme, notamment pour financer une hypothèque. D’ailleurs, vous pouvez en apprendre plus sur comment optimiser votre prêt hypothécaire ici.

Le pilier 3b est beaucoup plus souple : vous pouvez retirer les fonds à tout moment, sans condition particulière.

Tableau comparatif du pilier 3a et 3b

Placement et rendement : des possibilités différentes

Les possibilités de placement diffèrent aussi fortement entre les deux piliers.

• Pilier 3a : placements limités (compte de prévoyance ou fonds agréés) donc il peut aussi être lié à une assurance-vie pour garantir un capital aux proches.

• Pilier 3b : liberté d’investissement dans des produits financiers diversifiés tels que l’immobilier, les actions, les obligations ou des plans d’épargne.

🔗 Pour découvrir les meilleures offres du marché selon votre profil, consultez notre comparateur de 3e pilier.

Fiscalité : quels bénéfices espérer ?

L’un des plus grands avantages du pilier 3a est sa déductibilité fiscale. En 2024, les cotisations jusqu’à 7’056 CHF peuvent être déduites pour les salariés affiliés à une caisse de pension. En outre, les gains ne sont pas soumis à l’impôt anticipé ou à l’impôt sur la fortune durant la période de contrat.

Pour le pilier 3b, les avantages fiscaux sont limités et dépendent largement des règles cantonales. Les cotisations peuvent être partiellement déduites dans certains cantons (comme Genève ou Fribourg). Le capital et les intérêts à la fin du contrat sont en général exonérés d’impôts, mais l’avoir est pris en compte dans la fortune imposable.

Conditions d’accès : qui peut en bénéficier ?

Pilier 3a :

• Réservé aux personnes domiciliées en Suisse

• Revenus soumis à l’AVS (salariés, indépendants, personnes au chômage)

• Les bénéficiaires sont déterminés par la loi (conjoint, enfants, etc.)

Pilier 3b :

• Accessible à tous, sans restriction de résidence ou d’activité

• Peut être souscrit uniquement via une assurance

• Liberté de choisir les bénéficiaires (dans le respect des règles successorales)

Quel pilier choisir ?

Le pilier 3a est souvent conseillé aux actifs souhaitant bénéficier d’avantages fiscaux importants tout en constituant une épargne sécurisée pour leur retraite. Alors, il est particulièrement intéressant pour les personnes imposées en Suisse.

Le pilier 3b, quant à lui, séduit par sa flexibilité. C’est donc une bonne option pour ceux qui souhaitent constituer un capital tout en gardant une certaine liberté de retrait ou de placement.

💡 Astuce LePetitPrix :

Vous hésitez encore entre les deux ? Découvrez notre comparateur d’assurances pour choisir la solution de prévoyance la plus avantageuse selon votre profil : 👉 Comparer les offres LAMal & Prévoyance

🔍 Les compagnies 3e pilier recommandées par LePetitPrix

Chez LePetitPrix, nous collaborons avec plusieurs assureurs de confiance pour vous proposer les meilleures solutions de prévoyance. Parmi nos partenaires figurent Helvetia, Pax, Generali, Allianz et AXA, toutes reconnues pour la solidité de leurs produits d’épargne et la flexibilité de leurs contrats 3a et 3b donc que vous recherchiez la sécurité, la performance ou la flexibilité, ces compagnies offrent des options adaptées à chaque profil d’épargnant.

👉 Découvrez toutes les offres et comparez-les en quelques clics sur notre outil dédié : Comparateur Prévoyance 3e pilier

FAQ : Pilier 3a vs 3b

1. Puis-je cumuler un pilier 3a et un pilier 3b ?
Oui, il est tout à fait possible de détenir les deux types de prévoyance pour maximiser ses économies et ses avantages fiscaux.

2. À quel âge puis-je souscrire un pilier 3a ?
Dès que vous commencez à cotiser à l’AVS, généralement à partir de 18 ans.

3. Quelle est la meilleure option si je suis frontalier ?
Le pilier 3b est souvent plus adapté pour les frontaliers n’étant pas fiscalement imposés en Suisse.

4. Quel est le plafond de cotisation pour le pilier 3a ?
En 2024, il est de 7’056 CHF pour les salariés affiliés à une caisse de pension.

5. Les retraits du pilier 3b sont-ils imposables ?
Non, mais attention, les revenus générés peuvent être soumis à l’impôt selon les cantons.

6. Puis-je désigner n’importe qui comme bénéficiaire dans le pilier 3a ?
Non. L’ordre des bénéficiaires est défini par la loi.

En résumé

Pour conclure, le choix entre pilier 3a et pilier 3b dépend de vos objectifs d’épargne, de votre situation professionnelle, de votre fiscalité et de votre horizon de placement donc n’hésitez pas à faire appel à un conseiller pour définir la meilleure stratégie de prévoyance en fonction de votre profil.